ANALISIS PENGARUH DANA PIHAK KETIGA DAN CAPITAL ADEQUACY RATIO TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK SYARIAH INDONESIA PERIODE 2017 – 2021

Khufwatul Jannah, Nevi Hasnita, Evy Iskandar

Abstract


Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Capital Adequacy Ratio terhadap profitabilitas pada Bank Syariah Indonesia (BSI) Periode 2017- 2021. Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dari data laporan keuangan di BSI periode 2017-2021. Data diolah dengan SPSS dan dianalisis regresi linear berganda untuk menguji hipotesis penelitian. Berdasarkan hasil pengujian hipotesis dengan tingkat signifikansi 5%, maka secara parsial tidak terdapat pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap profitabilitas, sedangkan Capital Adequacy Ratio (CAR) berpengaruh secara parsial dan signifikan terhadap profitabilitas pada BSI periode 2017-2021. Hasil secara simultan kedua variabel DPK dan CAR berpengaruh dan signifikan terhadap profitabilitas pada BSI periode 2017-2021.

Keywords


Dana Pihak Ketiga; Capital Adequacy Ratio; Profitabilitas

Full Text:

PDF

References


Adiasma Yulianto Triasmoro. (2017). Pengaruh BOPO, NPF, dan FDR terhadap Return On Aset (ROA) Bank Umum Syariah. Jurnal E- Proceeding of Management. 4(3): 2667-2674.

Andraeny, Dita. (2011). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Tingkat Bagi Hasil dan Non Performing Finance Terhadap Volume Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil Pada Bank Syariah. Aceh. Simposium Nasional Akuntansi (SNA) XIV, 1-24.

Apandi, Ahmad. (2015). Pengaruh Financing To Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF), Return On Asset (ROA), dan Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Pembiayaan Mudharabah (Survey Pada Bank Syariah Yang Listing Di Bursa Efek Indonesia Pada Tahun 2009-2013). Proceedings ICIEF’15, 1504-1521.

Ascarya. (2013) Akad dan Produk Bank Syariah. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Bank Indonesia. (2017). Tentang Sistem Penilaian Kesehatan Bank Umum. Diakses Pada 10 Desember 2018 Melalui https://www.bi.go.id/id/peraturan/kodifikasi/bank/Documents/KodifikasiPenilaian%20Tingkat%20Kesehatan%20Bank.pdf.

Dendawijaya, Lukman. (2009). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia. Diantama, Randy. (2015). Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Kredit Bermasalah Terhadap Tingkat Profitabilitas (ROA) Pada Bank BUMN Periode 2010-2014. Digital Library: Perpustakaan Pusat Unikom.

Fahmi, Irham. (2012). Analisis Laporan Keuangan. Bandung: Alfabeta. Fatwa Dewan Syariah Nasional No. 01/DSN-MUI/IV/2000 tentang Giro.

Fariza, C., Ayumiati, A., & Muksal, M. (2023). PENGARUH PEMBIAYAAN MURABAHAH TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA PT. BANK ACEH SYARIAH. Jihbiz: Global Journal of Islamic Banking and Finance, 5(1), 39-50.

Fatwa Dewan Syariah Nasional No. 02/DSN-MUI/IV/2000 tentang Tabungan. Fatwa Dewan Syariah Nasional No. 03/DSN-MUI/IV/2000 tentang Deposito.

Fauzia. (2014). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Loan (NPL), dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Profitabilitas (Studi Empiris Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2009-2013). Skripsi Tidak Dipublikasi. Padang: Universitas Negeri Padang.

Ghozali, Imam. (2015). Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 21 Update PLS Regresi. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.

Granita, Jen Kharisa. (2011). Analisis Pengaruh DPK, CAR, ROA, NPL, NIM, BOPO, Suku Bunga, Inflasi dan Kurs Terhadap LDR (Studi Pada Bank Umum Swasta Nasional DevisaPeriode 2002-2009). Skripsi Tidak Dipublikasi. Semarang: Universitas Diponegoro.

Gudono, (2011). Analisis Data Multivarat (Edisi Pertama). Yogyakarta: BPFE. Harahap, Sofyan Syafri. (2009). Teori Kritis Laporan Keuangan. Jakarta: Bumi Aksara.

Harianto, Syawal. (2017). Rasio Keuangan dan Pengaruhnya Terhadap Profitabilitas Pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Di Indonesia. Jurnal Bisnis dan Manajemen. 7(1): 41-48.

Hasibuan, Malayu. (2011). Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta: PT Bumi Aksara.

Husaeni, Uus Ahmad. (2017). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Non Performing Financing Terhadap Return On Asset Pada BPRS Di Indonesia. Jurnal Ekonomi Syariah. 5(1): 1-16.

Indrawan, Rully dan Poppy Yaniawati. (2014). Metodologi Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan Campuran Untuk Manajemen, Pembangunan, dan Pendidikan. Bandung: PT Refika Aditama.

Ismail. (2013). Perbankan Syariah. Jakarta: Kencana Prenada Media Group. Kasiram, Mohammad. (2008). Metodologi Penelitian. Malang: UIN-Malang Pers. Kasmir. (2008). Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Marginingsih, Ratnawaty. (2018). Faktor-faktor yang mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Ecodemica, 2(1):74-85.

Mas’ud, Masdar. (2008). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Struktur Modal dan Hubungannya Terhadap Nilai Perusahaan. Jurnal Manajemen dan Bisnis. 7(1): 151-161.

Muksal, M. (2018). The impact of Non-Performing Financing (NPF) to profitability (return on equity) at sharia bank in Indonesia. European Journal of Islamic Finance, (11).

Muksal, M. E. I. (2017). Pengaruh Debt to Equity Ratio (DER) Terhadap Harga Saham Syariah Studi Pada Pasar Sekunder Jakarta Islamic Index Tahun 2009-2013. Jurnal Perbankan Syariah, Universitas Serambi, Mekkah.

Nanda, Aditya Surya., Andi Farouq Hasan., dan Erwan Aristyanto. (2019). Pengaruh CAR dan BOPO Terhadap ROA pada Bank Syariah pada Tahun 2011-2018 (The Effect of CAR and BOPO Against ROA in Islamic Banking in 2011-2018). Islamic Banking and Finance Journal. 3(1): 19-32.

Natalia, Evi, Mochammad Dzulkirom AR. dan Sri Mangesti Rahayu. (2014). Pengaruh Tingkat Bagi Hasil Deposito Bank Syariah dan Suku Bunga Deposito Bank Umum Terhadap Jumlah Simpanan Deposito Mudharabah (Studi Pada PT Bank Syariah Mandiri Periode 2009-2012). Jurnal Administrasi Bisnis (JAB). 9(1): 1-7.

Ningsukma Hakim dan Haqiqi Rafsanjani. (2016). Pengaruh Internal Capital Adequency Ratio (CAR), Financing To Deposit Ratio (FDR), dan Biaya Operasional Per Pendapatan Operasional (BOPO) dalam Peningkatan Profitabilitas Industri Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Aplikasi Manajemen, 14(1):161-168.

Otoritas Jasa Keuangan. (2017). Laporan Perkembangan Keuangan Syariah 2017. Diakses Pada 10 Oktober 2018 Melalui https://www.ojk.go.id/id/berita-dan-kegiatan/ publikasi/Pages/Laporan-Perkembangan-Keuangan-Syariah-2017.aspx#

Otoritas Jasa Keuangan. (2019). Daftar Nama Bank Umum Syariah Nondevisa. Diakses Pada 15 Juni 2019 Melalui https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/data-dan- statistik/direktori-perbankan-indonesia/bank-non-devisa/default.aspx.

Pandia, Frianto. (2012). Manajemen Dana dan Kesehatan Bank. Jakarta: Rineka Cipta.

Rivai, Veithzal. (2013). Credit Management Handbook, Manajemen Perkreditan, Cara- Cara Mudah Menganalisis Kredit. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Riyadi, Slamet dan Agung Yulianto. (2014). Pengaruh Pembiayaan Bagi Hasil, Pembiayaan Jual Beli, Financing To Deposit Ratio (FDR) dan Non Performing Financing (NPF) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia. Accounting Analiysis Journal. 3(4): 466-474.

Rukmana, Nuning. (2014). Analisis Pengaruh FDR, BOPO, NPF dan DPK Terhadap Profitabilitas Bank UmumSyariah (Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2011-2013). Skripsi Tidak Dipublikasi. Surabaya: Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas.

Rumengan, J., Hakim, A., Juliandi, A., & Fahmi, M. (2013). Statistik Penelitian. Bandung: Melvinic.

Sari, N., Ibrahim, A., Muzammil, M., & Muksal, M. (2024). MANAGING FINANCING RISK OF ISLAMIC BANKING PRODUCTS IN INDONESIA: A VALUE AT RISK APPROACH. Jurnal Ilmiah Islam Futura, 24(1), 213-240.

Soemitra, Andri. (2015). Bank dan Lembaga Keuangan Syariah. Jakarta: Prenadamedia Group.

Statistik Perbankan Syariah. (2019). Diakses Pada 15 Juni 2019 Melalui https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/statistik-perbankan- syariah/default.aspx.

Sugiyono. (2016). Metode Penelitian Bisnis (Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif dan R&D). Bandung: Alfabeta.

Sukma, Yoli Lara. (2013). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal Dan Risiko Kredit Terhadap Profitabilitas (Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di BEI). Jurnal Akuntansi. 1(2): 1-25.

Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/24/DPNP Tahun 2011. Tentang Sistem Penilaian Kesehatan Bank Umum. Diakses Pada 10 Desember 2018 Melalui https://www.bi.go.id/id/peraturan/perbankan/Documents/7560419573a843e886aea 5e2aecc0c49SENo13_24_DPNP.pdf.

Suwarno, Rima Cahya dan Ahmad Mifdhol Muthohar. (2018). Analisis Pengaruh NPF, FDR, BOPO, CAR, dan GCG terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2013-2017. Jurnal Bisnis dan Manajemen Islam, 6(1):94-117.

Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah.

Wahyu, Didin Rasyidin. (2016). Financing To Deposit Ratio Sebagai Salah Satu Penilaian Kesehatan Bank Umum Syariah (Studi Kasus Pada Bank Jabar Banten Syariah Cabang Serang). Jurnal Ekonomi Keuangan dan Bisnis Islam. 7(1): 19-36.

Wahyudi, Muhammad Dicki. (2018). Bank Konvensional Vs Bank Syariah, Siapa Yang Lebih Unggul Dalam Segi Sistem dan Pertumbuhan Nasabah. Diakses Pada 6 Oktober 2018 Melalui www.kompasiana.com.

Wibisono, Muhammad Yusuf. (2017). Pengaruh CAR, NPF, BOPO, FDR terhadap ROA Yang Dimediasi oleh NOM. Jurnal Bisnis dan Manajemen. 17(1): 41-62.

Wibowo, Edhi Satriyo dan Muhammad Syaichu. (2013). Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, CAR, BOPO, NPF Terhadap Profitabilitas Bank Syariah. Diponegoro Journal of Accounting. 2(2): 1-10.

Yana, Hendra Lingga, Ketut Kirya dan Wayan Suwendra. (2014). Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Kredit Bermasalah Terhadap Laba Pada PT Bank Perkreditan Rakyat Cahaya Bina Putra Tahun 2010-2012. e-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha. 2(1): 1-7.

Yusuf, Wibisono Muhammad dan Salamah Wahyuni. (2017). Pengaruh CAR, NPF, BOPO, FDR terhadap ROA yang dimediasi oleh NOM. Jurnal Bisnis dan Manajemen, 17(1): 41-62.

Yuwita Ariessa Pravasanti. (2018). Pengaruh NPF dan FDR terhadap CAR dan Dampaknya terhadap ROA Pada Perbankan Syariah. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 4(3): 148-149.

Zulifiah, Fitri dan Joni Susilowibowo. (2014). Pengaruh Inflasi, BI Rate, Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Finance (NPF), Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2008-2012. Jurnal Ilmu Manajemen. 2(3): 759-770.




DOI: http://dx.doi.org/10.22373/jihbiz.v5i2.25428

Refbacks

  • There are currently no refbacks.


Copyright (c) 2024 Khufwatul Jannah, Nevi Hasnita, Evy Iskandar

Creative Commons License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.

INDEXING :

 

Editorial Office
Program Studi Perbankan Syariah - Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Ar-Raniry Banda Aceh
Jln. Syaikh Abdur Rauf Banda Aceh 23111, Aceh, Indonesia
Contact jihbiz@ar-raniry.ac.id    

Jihbiz: Global Journal of Islamic Banking and Finance is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.