PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP PEMBIAYAAN BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA (PERIODE 2009-2013)

Irma Safitri, Nadirsyah Nadirsyah, Darwanis Darwanis

Abstract


The purposes of this research were to determine the effect of the financial performance of Islamic commercial banks in Indonesia on financing, both individually and simultaneously. The performance was measured through Third Party Funds (TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non-Performing Financing (NPF), and Financing to Deposit Ratio (FDR). These four independent variables to be tested influence on the dependent variable. This research used census method that includes all of the Islamic banks in Indonesia for observational data. Research data observation period from 2009 until 2013 a total of 11 banks. Multiple linear regression was used to analyze the data.The results of this study found that the Third Party Funds (TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), and Financing to Deposit Ratio (FDR) affect the financing, both individually and simultaneously. Fluctuations in either an increase or decrease of financing that occurred in Islamic banking in Indonesia is determined by the four independent variables. That is to say, the four independent variables that have an important role in the financing of Islamic banking in Indonesia.
===========================================
Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh kinerja keuangan bank umum syariah di Indonesia terhadap pembiayaan, baik secara parsial maupun simultan. Kinerja keuangan diukur melalui Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), dan Financing to Deposit Ratio (FDR) Keempat variabel bebas tersebut akan diuji pengaruhnya terhadap satu variabel tidak bebas. Penelitian ini adalah penelitian sensus, yakni memasukan semua bank umum syariah yang ada di Indonesia ke dalam data pengamatan. Periode pengamatan data penelitian dari tahun 2009 s.d 2013 yang berjumlah 11 perbankan. Metode analisis yang digunakan adalah regresi linear berganda. Hasil penelitian ini menemukan bahwa Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), dan Financing to Deposit Ratio (FDR) berpengaruh terhadap pembiayaan pada perbankan syariah di Indonesia, baik secara parsial maupun simultan. Fluktuasi baik itu peningkatan atau penurunan pembiayaan yang terjadi pada perbankan syariah di Indonesia ditentukan oleh keempat variabel bebas tersebut. Sehingga dapat dikatakan bahwa, keempat variabel bebas tersebut mempunyai peranan penting atas pembiayaan pada perbankan syariah di Indonesia.

Keywords


Financing; third party funds; capital adequacy ratio; non-performing financing; financing to deposit ratio

Full Text:

PDF

References


Arisandi, L.W., Desak, N.S.W., & Edy, S. (2015). Pengaruh Kondisi Internal Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, dan Non Performing Loan pada Keputusan Pemberian Kredit di PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Tahun 2004-2013. e-Journal Ak S1 Universitas Pendidikan Ganesha Jurusan Akuntansi Program S1. 3.

Carlson, Mark., Hui, S., & Missaka, W. (2011). Capital Ratio and Bank Lending, A Matched Bank Approach. Finance and Economics Discussion Series, Divisi of Research & Statistics and Monetary Affairs. Federal Reserve Board. Washington, D.C.

Giannini, Nur Gilang. (2013). Faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Mudharabah pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Accounting Analysis Journal. 1. 96-103.

Malede, Mitku. (2014). Determinants of Commercial Banks Lending: Evidence from Ethiopian Commercial Banks. European Journal of Business and Management. 6:109-118.

Olokoyo, Felicia Omowunmi. (2011). Determinants of Commercial Banks Lending Behavior in Nigeria. International Journal of Financial Research. 2. 61-72.

Olszak, Malgorzata, et al. The Effects of Capital on Bank Lending of EU Large Banks – The Role of Procyclicality, Income Smooting, Regulations and Supervision. Faculty of Management University of Warsaw, Poland. https://www.nbp.pl/badania/seminaria/24ii2015.pdf.

Pratin & Akhyar Adnan. (2005). Analisis Hubungan Simpanan, Modal Sendiri, NPL, Prosentase Bagi Hasil dan Markup Keuntungan terhadap Pembiayaan pada Perbankan Syariah Studi Kasus pada Bank Muamalat Indonesia. Sinergi. Edisi Khusus on Finance. 35-52.

Qoyum, Abdul. (2010). Equity Based Financing Policy, Capital Adequacy Ratio Discriminant and Islamic Bank Financing Insurance Corporation. International Islamic University Malaysia: Gobak, Kuala Lumpur.

Republik Indonesia. Undang-undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan.

Republik Indonesia. Undang-undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-undang Republik Indonesia Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan.

Republik Indonesia. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah.

Rimadhani, Mustika., & Osni Erza. (2011). Analisis Variabel-Variabel yang Mempengaruhi Pembiayaan Murabahah pada Bank Syariah Mandiri periode 2008.01-2011.12, Media Ekonomi, 19. 27-52.

Sekaran, Uma. (2006). Metodologi Penelitian Untuk Bisnis. Jilid 1 dan 2, Edisi 4. Jakarta: Salemba Empat.

Supranto, J. (2000). Statistik Teori dan Aplikasi. Jakarta: Erlangga.

Tracey, Mark. & Hyginus Leon. (2011,) The Impact of Non Performing Loans on Loan Growth. International Monetary Fund Resident Representative Office in Jamaica.

Wardiah, & Azharsyah Ibrahim. (2013). Mekanisme Perhitungan Keuntungan dan Pengaruhnya terhadap Bagi Hasil (Studi terhadap Pembiayaan Mudharabah pada BPRS Hikmah Wakilah Banda Aceh). SHARE Jurnal Ekonomi dan Keuangan Islam, 2(1), 26-45. doi:http://dx.doi.org/10.22373/share.v2i1.1403

Wardiantika, Lifstin., & Rohmawati Kusumaningtias. (2014). Pengaruh DPK, CAR, NPF, dan SWBI terhadap Pembiayaan Murabahah pada Bank Umum Syariah Tahun 2008-2012. Jurnal Ilmu Manajemen. 2. 1550-1561.




DOI: http://dx.doi.org/10.22373/share.v5i2.1239

Copyright (c) 2016 SHARE

Creative Commons License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.

Welcome to Share Journal of Islamic Economics and Finance Open Journal System. Thank you very much for Visiting.